＂秒级结算＂破局离岸贸易：临港试点首月完成5亿元＂免审单＂交易

国际大宗商品市场价格波动频繁，一笔涉及千万美元的大宗商品交易，仅因银行审查周期长达三天，就有可能错过交易良机，甚至损害企业的信用形象——这一状况在过去十年中已成为我国离岸贸易企业的常见难题。

近日，中国人民银行正式宣布，将在我国临港新片区开展一项针对离岸贸易金融服务的综合改革试点工作。据悉，此次改革的重点在于创新性的“离岸专营子公司+免审单结算”模式，旨在通过提升对试点银行离岸贸易收支偏离度的考核机制，实现离岸贸易业务的“事前”真实性审核的免除，从而全面放开一线离岸贸易业务。此举不仅从根源上解决了离岸贸易结算效率低下的问题，更为上海打造国际级贸易中心提供了坚实的制度保障。

以往，由于离岸贸易所涉货物不进出我国一线关境，银行在为企业办理离岸贸易结算前，需鉴别合同、发票、提单等凭证是否真实有效，还要判断企业在交易中是否切实实现了货权转移，这一过程往往需要2到3个工作日。

即便是白名单企业，依然面临不同程度的审核，由此带来的跨境结算时效滞后不可避免。

此次改革方案将扭转这一局面。据介绍，试点银行在履行“三反”义务基础上，将无需逐笔审核合同、提单等单据，直接凭试点企业收付款指令即可为其办理资金结算等业务，将原本2到3天的结算周期压缩至实时，显著提升企业运营效率和国际竞争力。这项制度创新，也标志着临港新片区在离岸贸易结算效率上，首次实现与国际最高标准的实质性接轨。

在具体操作路径上，企业需在临港新片区设立并注册离岸贸易专营子公司。临港新片区管委会负责认定和推荐符合资质的企业进入“白名单”，试点银行随后为这些企业开设区内机构自由贸易账户(FTE账户)，专用于独立开展离岸业务结算。

对银行而言，临港管委会通过前置的“白名单”机制对企业风险进行首轮把控，也能降低其过去承担的“无限审核责任”的操作风险和责任压力，从而有动力积极服务离岸贸易企业。

另一方面，这种操作方式还可以依托自由贸易账户的功能特性，有效落实“一线放开、二线管住”，从而在扩大金融开放的同时做好风险把控。

“此举将离岸资金流与境内主体完全隔离，即便发生异常波动，也不会传导至国内金融体系。”上海社会科学院世界经济研究所研究员彭羽指出，在临港设置离岸专营子公司，还能有效将企业的离岸业务与境内主体资金流分离，避免混杂监管。

本次离岸贸易金融改革试点落地临港，是国家战略与区域产业基础深度耦合的必然结果。近年来，不论是在制度创新还是产业规模上，临港在离岸贸易领域都在持续突破。

去年4月1日，离岸贸易印花税优惠政策在上海自贸试验区及临港新片区开启试点。试点一年来，累计减免印花税1.82亿元，惠及企业377户，临港也借此契机新增开展离岸贸易业务企业110户，离岸贸易蓬勃发展。

根据我国外汇管理局的最新统计数据，2024年，临港新片区在离岸转手买卖领域取得了显著成果，全年交易规模高达247.8亿元，同比增长幅度达到了87.5%。这一成绩在全市范围内占据了46.1%的比重，充分体现了临港新片区在该领域的强劲发展势头。进入2025年，这一增长势头并未减弱，第一季度离岸转手买卖规模更是达到了81.35亿元，同比增长56.67%，显示出临港新片区在持续推动区域经济发展的同时，离岸转手买卖业务也取得了令人瞩目的成绩。

临港新片区管委会金贸处处长殷军强调，展望未来，临港新片区将全力以赴，不断强化对境外设立生产加工基地的制造业企业的吸引力。依托于临港新片区的离岸贸易平台以及本次金融试点的制度优势，我们将致力于打造“全球接单、境外加工、临港结算”的全新模式。这一模式的实施，旨在进一步挖掘离岸贸易的巨大增长潜力，推动其规模实现质的飞跃，助力临港新片区在全球贸易中发挥更加重要的作用。